Главная » Помощь при продаже » Как продать квартиру не заплатив налог. Есть ли льготы?

Как продать квартиру не заплатив налог. Есть ли льготы?

Отсчет срока собственности

Фактической датой начала срока собственности считается момент регистрации. Обнаружить информацию о факте регистрации можно в свидетельстве о праве собственности. Однако в то же время существуют некоторые исключения из правила:

  1. Если речь идет об оформлении дарственной, то в таком случае моментом начала срока будет считаться дата её заключения.
  2. Отсчет срока при условии передачи квартиры по наследству начинается после смерти наследователя.
  3. Квартира, полученная в жилищно-строительном кооперативе, считается имуществом получателя, начиная с указанной в пае даты.

При дарении или перепланировке квартиры, что сопровождается получением новой технической документации с БТИ, срок не уменьшается. Стоит отметить, что подарок всегда сопровождается налогом, при этом его надо платить именно получателю. В судебной практике встречаются ситуации, когда другому лицу удается отсудить сумму налога при дарении недвижимости.

В то же время с суммы подарка не нужно платить налог при продаже квартиры, если дарителем являются:

  • родители;
  • дедушки и бабушки (кому лицо приходилось внуком);
  • братья и сестры (только по 1-й линии);
  • опекуны (для усыновленных детей);
  • супруг или супруга;
  • прочие близкие родственники.

Чтобы избежать оплаты дополнительного сбора, при продаже не стоит забывать представлять документы, подтверждающие родственные связи с дарителем. Если данная документация была утеряна, то её можно позднее получить в судебном порядке.

Оплата в конверте

Весьма распространённым примером, как можно законно не платить налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет, является фиксированная стоимость объекта. Недвижимость официально оценивают в миллион рублей, в то время как покупателем выплачивается остальная часть в конверте. Таким образом, контрибуция в государственный бюджет в полном размере не платится. Пользуясь такой схемой, недобросовестное лицо не только нарушает закон, но еще и рискует остаться без второй части суммы, так как нет никаких документальных доказательств необходимости её оплаты. За уход от налогов предусматривается уголовная ответственность (статья № 198 УК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы вправе уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Это означает, что если Вы купили квартиру (а не получили ее в дар или наследство) и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог (13%) только с разницы между ценой продажи и покупки.

Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности:

Обычно граждане продают жилье, чтобы приобрести другое — лучше и дороже, либо при острой денежной нужде. В любом случае уплачивать с полученных денег проценты в бюджет никто не пожелает. Как не платить налог с продажи квартиры, рассмотрим в статье.

Пример: Бабочкин Б.Б. купил в 2015 году квартиру за 3 млн.руб., а в 2017 году он продал ее за 4 млн.руб. Бабочкин должен будет заплатить налог лишь с разницы в цене (4 млн.руб. – 3 млн.руб. = 1 млн.руб.). Соответственно, налог составит 1 млн.руб. х 13% = 130 тыс.руб.

Пример: Мотыльков М.М. купил в 2015 году квартиру за 2 млн.руб., а в 2016 году он продал ее за 1.8 млн.руб. Так как стоимость квартиры при продаже была меньше стоимости покупки, налог Мотылькову платить не нужно. Однако он обязан подать декларацию в налоговый орган с приложением документов, подтверждающих его расходы при покупке жилья.

Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья:

Одним из самых актуальных вопросов при продаже квартиры (или другого жилья) является вопрос о том, как не платить или хотя бы уменьшить подоходный налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Обратите внимание: Если жилье приобретено после 1 января 2016 года и продано по цене ниже, чем 70% кадастровой стоимости, то для расчета налога с продажи жилья доход будет учитываться в размере 70% от кадастровой цены. Подробнее: Налог при продаже жилья и кадастровая стоимость.

Если документы, подтверждающие расходы при покупке были утеряны, – не расстраивайтесь. Всегда можно попробовать восстановить их: копии договора можно запросить в кадастровой службе (где они регистрировались), платежные документы часто можно восстановить в банке.

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

Закон возлагает обязанность по уплате налога в размере 13% в случае продажи ранее трех лет владения недвижимым имуществом, полученного по наследству. Избежать налога в полном объеме не получится. Налог должен быть уплачен с суммы договора, превышающей 1 млн рублей. Вместе с тем, если каждый собственник продаст свою долю отдельно разными договорами, то каждый имеет право заплатить налог на сумму, превышающую один миллион. Таким образом, общая необлагаемая налогом сумма составит 2 млн.

Отсутствие выгоды, дополнительные расходы

Чаще всего собственники применяют несложную схему, когда в главном договоре указывается стоимость объекта при приобретении. То есть когда передавалось право собственности, стоимость была (условно) 900 тысяч рублей. Если проходит продажа до 3 лет, то в договоре указывается аналогичная стоимость. Перед законом нарушений нет, поскольку налогообложение применяется только при прибыли.

Так, если изначально стоимость была оценена в 1 миллион рублей, а через год стала 2 миллиона рублей, прибыль составит 1 миллион. Именно на прибыльный миллион распространится требование закона о налоге.

Уменьшить размер налога возможно, если доказать, что новым собственником были потрачены средства для улучшения условий. Сумма налога будет уменьшаться пропорционально затратам владельца.

Легальные проблемы

Если стороны выберут незаконный путь ухода от уплаты налогов, то они могут быть привлечены к криминальной ответственности. Продавца могут принудить заплатить штраф, предусмотренный НК РФ, привлечь его к исправительным работам и даже лишить свободы на срок до трех лет. При всем этом у подсудимого кинофицируется вся сумма недоимки. Степень дисциплинарных мер зависит от конкретного размера неуплаченных налогов. В статье № 198 УК РФ установлено, что крупным ущербом признается сумма неоплаченных налоговых сборов, что превышает 900 тысяч рублей. Судебное разбирательство в связи с неуплатой налогов также чревато запретом на выезд из страны. Также лицо уплачивает крупную пеню (от 20% до 40% процентов).

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Если собственность получена после 1 января 2016 года, то налог в любом случае начисляется в размере 13% от большей из продажной или кадастровой стоимости на объект, в долях от владения. От количества договоров КП это не зависит. Если же собственность оформлена в Росреестре до января 2016 года, то при продаже двумя договорами (в разное время и лучше всего разным покупателям) может учитываться налоговая льгота в 1 млн рублей на каждую долю. Но налоговая может рассмотреть и другой вариант – один миллион льготы на всю квартиру. А с превышения этих сумм налог все равно придется платить. Для гарантии Вам лучше подождать полтора года и тогда не платить вообще ничего.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры?

В Российской Федерации приходится платить не только один налог – с заработной платы.

В нашей стране существует множество разнообразных налогов, причем один из них достоин пристального внимания – налог, уплачиваемый продавцом при реализации собственной квартиры.

Продажа квартиры после 2016 года:

С 2016 года был существенно увеличен период, в течение которого необходимо быть зарегистрированным собственником жилого имущества. Оплата налога за продажу квартиры осуществляется, если права собственности зарегистрированы менее пяти лет.

При этом отмечается, что данное положение распространяется и на те сделки, которые были заключены до 1 января 2016 года, но с оформлением прав на недвижимость после этой даты.

Платить данный налог необходимо не во всех случаях – иногда этой процедуры можно избежать.

Какой налог с продажи квартиры в 2018 году и как его не платить:

При реализации жилого помещения бывшие собственники выплачивают установленную налоговую ставку в казну государства в рамках полученной прибыли. Однако существуют обстоятельства, которые позволяют существенно снизить или вовсе не платить налог с продажи квартиры в 2018 году.

Если вы в ближайшее время планируете продавать свою квартиру, данное руководство поможет узнать вам, потребуется ли выплачивать налог в вашем случае продажи своей квартиры.

Есть ли льготы?

Налоговые льготы (освобождение) при продаже квартиры действуют в следующих случаях:

  • квартира получена по дарственной или по наследству;
  • жилье зарегистрировано более трех лет (либо пяти с 2018 года);
  • жилье было получено в кооперативе.

Получить освобождение от уплаты НДФЛ с реализации квартиры можно сразу в нескольких случаях – довольно неплохие шансы оградить себя от существенных затрат.

Нужен бланк предварительного договора купли-продажи квартиры? Смотрите здесь.

Продажа доли:

При реализации долей в недвижимом имуществе, дольщики обязаны выплачивать налоговые сборы в процентном соотношении в зависимости от размера имеющихся у них долей. Каждый выплатит ровно столько, сколько составила фактическая прибыль или размер полученной от продавца суммы.

Какой порядок оформления купли-продажи квартиры? Подробная информация в этой статье.

По стоимости объекта недвижимости

Есть еще способ, когда не платится налог с продажи квартиры. По закону стоимость объекта до миллиона рублей не облагается налогами.

Поэтому в сфере недвижимости используют несложный вариант, когда в договоре указывается стоимость до 1 миллиона рублей. Если цена выше, то остаток оформляется в письменной форме как обычная расписка.

Необязательно искать незаконные и сомнительные выходы для уклонения от выплаты налога. Законодательство оставляет законные способы не платить налог при продаже. Также предусмотрено возвращение затраченных средств при помощи налогового вычета. Каждый собственник должен понимать, что Налоговый кодекс не забирает деньги, а стремится приложить силу к созданию безопасных условий для сделок.

Как рассчитать?

Для того, чтобы максимально точно рассчитать размер НДФЛ при реализации своей квартиры, вы можете воспользоваться следующей формулой: НДФЛ = (стоимость продажи – стоимость покупки) * 13%.

В случае, если вы собираетесь подать документы на вычет в размере миллиона рублей, вместо стоимости покупки в формулу необходимо подставить сумму полученного вычета.

При продаже квартиры взимается подоходный налог, размер которого составляет 13%. Да, это тот самый налог, которым облагается официальная заработная плата.

Так как реализация своего жилья является доходом, при выполнении определенных условий придется уплатить 13% налога.

Если Вы владели квартирой больше минимального срока, то налога нет

Если квартира находилась в Вашей собственности больше минимального срока, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.01.2015 № 03-04-05/146). При этом минимальный срок владения зависит от того, когда Вами было приобретено жилье, а также каким образом.

Если Вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года, то вне зависимости от того, каким способом она была приобретена, минимальный срок владения составит три года.

Пример: В январе 2013 года Чехов А.П. приобрел квартиру по договору купли-продажи. В августе 2017 года он продал эту квартиру. Поскольку квартира была приобретена до 1 января 2016 года и на момент продажи находилась в собственности владельца более трех лет, то Чехову А.П. не нужно платить налог 13% с продажи квартиры, а также подавать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы получили жилье после 1 января 2016 года в наследство/ дар от близкого родственника, или путем приватизации, то минимальный срок владения объектом составит также три года. Во всех остальных случаях при приобретении жилья после 1 января 2016 года минимальный срок составляет 5 лет.

Пример: В начале 2016 года Симонов К.М. получил в наследство от родителей квартиру в Москве. Он планирует продать указанную квартиру в конце 2019 года. Поскольку жилье получено Симоновым после 1 января 2016 года в наследство от близких родственников и на момент продажи будет находиться в собственности более трех лет, ему не нужно будет платить налог при продаже этой квартиры.

Пример: В начале 2016 года Серова В.В. по договору купли-продажи приобрела дом. В конце 2019 года обстоятельства вынуждают Серову В.В. продать этот дом. Так как жилье было приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи и на момент продажи будет находиться в собственности Серовой менее пяти лет, в 2020 году ей нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган и до 15 июля 2020 года заплатить налог по доходу от продажи дома.

Поделиться:
Нет комментариев